Tilintarkastajat eivät ole velvollisia rekisteröitymään rahanpesun valvontarekisteriin

20.06.2019

Jäseniltämme on tullut yhteydenottoja siitä, pitääkö tilintarkastajien hakeutua aluehallintoviraston rahanpesun valvontarekisteriin. Rahanpesun valvontarekisteri otetaan käyttöön 1.7.2019.

Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annetun lain 5 luvussa säädetään rahanpesun valvontarekisteristä. 5 luvun 1 §:n mukaan aluehallintoviraston valvontarekisteriä käsittelevää lukua ”sovelletaan sellaisiin 1 luvun 2 §:n 1 momentin 13–18 ja 20–24 kohdassa tarkoitettuihin ilmoitusvelvollisiin, jotka eivät ole toimilupavalvottavia tai velvollisia rekisteröitymään valvontaviranomaisen ylläpitämään muuhun kuin tässä luvussa tarkoitettuun rekisteriin.”

Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annettua lakia sovelletaan tilintarkastajiin kyseisen lain 1 luvun 2 §:n 1 momentin 11 kohdan nojalla, ei siis kohtien 13-18 tai 20-24 kohtien nojalla. Tilintarkastajat eivät näin ollen ole velvollisia rekisteröitymään aluehallintoviranomaisen rahanpesun valvontarekisteriin.


Tutustu yhdistyksen ohjeeseen ja huomaa samalla sivulla olevat jäsenten lisämateriaalit:

+ Jaa sivu | Facebook | Twitter | LinkedIn | Sähköposti